Carta de concessão de opções de estoque
Concessão de opções de ações não qualificadas (the & # 147; Agreement & # 148;)
Tenho o prazer de aconselhá-lo sobre o & # 147; Option_Date & # 148; (a & # 147; Data de Grant & # 148;) e de acordo com o Primeiro Plano e Plano de Incentivo Omnibus do First Midwest Bancorp, Inc., conforme alterado (o & # 147; Plano & # 148;), o Comitê de Remuneração (o & # 147; Comitê & # 148;) do Conselho de Administração da First Midwest Bancorp, Inc. (a & # 147; Companhia & # 148;) aprovou uma concessão para você de uma opção de ações não qualificadas & # 147; # 148; (The & # 147; Option & # 148;)). A opção oferece-lhe a oportunidade de comprar, para & # 147; Option_Price & # 148; por ação, até $ 147; Shares_Granted & # 148; ações ordinárias da Companhia.
A Opção está sujeita aos termos e condições do Plano, incluindo quaisquer emendas a eles, que são incorporadas aqui por referência, e às seguintes disposições:
Salvo disposição em contrário nos parágrafos (3), (4), (5) e (8) abaixo, a Opção só será exercível se você continuar no emprego da Companhia. A Opção se tornará exercível da seguinte forma: (a) 50% da Opção para comprar as ações indicadas acima é exercível em ou após & # 147; Vest_Date_Period_1 & # 148 ;; e b) os restantes 50% da opção de compra das ações acima indicadas podem ser exercidas em ou depois de & # 147; Vest_Date_Period_2 & # 148 ;. No caso de sua morte ou deficiência, ou no caso de uma mudança de controle, conforme definido no Plano, a Opção ficará totalmente adquirida e exercitável conforme estabelecido nos parágrafos (3) e (4), respectivamente. A opção expira após o encerramento do negócio em & # 147; Expiration_Date_Period_1 & # 148; (a & # 147; Data de validade & # 148;)).
Sujeito ao parágrafo anterior (1), você pode exercer a Opção a qualquer momento e de tempos em tempos durante o prazo da Opção por:
para todas as ações da Opção que estão sendo compradas, mais o valor de qualquer imposto de renda federal e estadual adicional e o imposto FICA / Medicare exigido para ser retido por causa do exercício da Opção, a menos que você tenha eleito corretamente, com o consentimento do Comitê de acordo com a Seção 16 do Plano, para entregar Ações Adquiridas anteriormente ou ter ações de Opção retido para satisfazer esses impostos; e.
Mais informações sobre os procedimentos para o exercício de suas Opções, incluindo a definição de Ações Adquiridas anteriormente, podem ser encontradas no Plano, o Plano & # 146; s & # 147; Descrição Sumária & # 148; e o documento intitulado & # 147; Como exercitar suas opções de ações & # 148 ;. Se você é um beneficiário da primeira concessão, esses documentos acompanham o presente Contrato de Carta.
Se o seu emprego com a Companhia ou qualquer uma das suas subsidiárias rescindir devido a sua morte ou deficiência, todas as restrições de exercício de competência caducarão e a opção se tornará imediatamente exercitável na totalidade. Se o seu emprego com a Companhia ou qualquer uma das suas subsidiárias terminar antes da Data de Vencimento, a Opção continuará a ser exercível por você (ou no caso de sua morte, pelo seu beneficiário ou pelo seu executor ou administrador da propriedade) no mesmo grau em que a Opção foi exercida na sua data de rescisão do emprego (incluindo qualquer aceleração da aquisição que pode ocorrer em caso de morte ou deficiência), até que ocorra o primeiro dos seguintes casos:
No caso de uma Mudança de Controle conforme definido na Seção 14 do Plano, todas as restrições de exercício de período de detenção e exercício de competência caducarão e as Opções tornar-se-ão imediatamente exercíveis na totalidade e o período de um (1) mês estabelecido no parágrafo ( 3) (a) acima será ampliado para três (3) anos.
A Opção é pessoal para você e não pode ser vendida, transferida, prometida, cedida ou de outra forma alienada, senão por vontade ou pelas leis de descendência e distribuição e que não sejam as previstas neste documento. Sua opção só pode ser exercida durante sua vida por você. Não obstante o que precede, você pode transferir sua Opção para:
Após a transferência, a Opção continuará sujeita aos mesmos termos e condições aplicáveis imediatamente antes da transferência, desde que, para efeitos de designação de um beneficiário com respeito a isso, o cessionário tenha o direito de designar o beneficiário. As disposições deste Contrato de Carta relativas ao período de exercicância e caducidade da Opção continuarão a ser aplicadas em relação a você e a Opção poderá ser exercida pelo cessionário somente na medida e nos prazos estabelecidos acima. A transferência de ações ordinárias compradas pelo seu cessionário após o exercício da opção também pode estar sujeita às restrições e limitações descritas no parágrafo (6) abaixo.
Você compreende e reconhece que as leis de valores mobiliários aplicáveis regem e podem restringir seu direito de oferecer, vender ou alienar quaisquer ações ordinárias compradas após o exercício da opção. A Companhia registrou as ações de opção de acordo com o Securities Act de 1933.
Os Diretores Executivos da Companhia sujeitos às regras de notificação de dois (2) dias da Seção 16 (a) e regras de recuperação de lucros de curto prazo da Seção 16 (b) da Securities Exchange Act de 1934 devem consultar a Corporação Secretário antes do exercício desta Opção ou venda de tais ações adquiridas após o exercício subseqüente.
Informações adicionais sobre essas regras podem ser encontradas no Plano & # 146; s & # 147; Resumo Descrição & # 148; e o documento intitulado & # 147; Como exercitar suas opções de ações & # 148 ;.
Conforme descrito mais detalhadamente no Apêndice B, & # 147; Informações Gerais sobre as Opções de Estoque Recarregado & # 148; da & # 147; Descrição Sumária & # 148; do Plano, o Comitê aprovou a concessão de opções de estoque de recarregamento em determinados exercicios da Opção. Por conseguinte, uma opção de stock de recarga será concedida mediante qualquer exercício da Opção por você enquanto você é um empregado e no qual você licita ações anteriormente adquiridas de ações ordinárias no pagamento do preço de exercício e / ou use essas ações em satisfação da exigiu retenção de impostos. Um Contrato de Carta de Opções de Recarregamento será emitido para você para comprovar a concessão de uma opção de estoque de recarregamento. As opções de compra de ações atualizadas não serão concedidas se esta opção for exercida pelo seu cessionário ou beneficiário, ou se você não for um empregado ativo no momento do exercício. Para este efeito, você não será considerado empregado ativamente durante qualquer período em relação ao qual um Acordo de Participação Contínua (descrito abaixo) esteja em vigor. O Comitê reservou o direito, em qualquer momento e por qualquer razão, de alterar, modificar ou rescindir a concessão de opções de estoque de recarregamento após o exercício da Opção. Você será notificado pela Companhia no caso de tal ação.
Para os fins desta Opção, seu emprego não será considerado como rescindido e, em vez disso, será considerado como continuado, durante qualquer período durante o qual você seja parte em um Contrato de Participante Contínuo com a Companhia ou qualquer de suas subsidiárias; desde que o Acordo de Participação Contínua tenha sido aprovado pelo Comitê e pelo Conselho de Administração da Companhia.
Informações sobre as consequências fiscais federais da Opção podem ser encontradas no Plano # 146; s & # 147; Descrição Sumária & # 148; e o documento intitulado & # 147; Como exercitar suas opções de ações & # 148 ;. Você é fortemente encorajado a entrar em contato com seu consultor de impostos sobre as conseqüências fiscais que se relacionam com você.
Nada aqui confere qualquer direito ou obrigação de você continuar no emprego da Companhia ou de qualquer subsidiária ou afetar de qualquer forma o seu direito ou o direito da Companhia ou de qualquer subsidiária, conforme o caso, para encerrar seu emprego em qualquer Tempo. Este Contrato será vinculativo e em benefício de qualquer sucessor ou sucessores da Companhia.
A Opção se destina a se conformar em todos os aspectos com o Plano. As inconsistências entre este Contrato e o Plano serão resolvidas de acordo com os termos do Plano. Ao executar e devolver a Confirmação de Aceitação anexa deste Contrato de Carta, você concorda em ficar vinculado por todos os termos deste e do Plano. Salvo disposição expressa do contrário, todas as definições constantes do Plano serão totalmente aplicáveis ao presente Contrato de Carta.
Para confirmar a sua compreensão e aceitação da Opção que lhe foi concedida por este Contrato de Carta, execute e envie no envelope anexo os seguintes documentos anexados: (a) o Formulário de Designação do Beneficiário & # 148; e (b) o endosso de confirmação de aceitação do presente acordo de carta. A cópia original deste Contrato de Carta deve ser mantida para seus registros permanentes.
Se você tiver alguma dúvida, não hesite em contactar o escritório do Controlador Corporativo da First Midwest Bancorp, Inc. em (630) 875-7459.
Carta de concessão de opções de estoque
E-1 para Executivos Sujeitos a 16 (b)
28 de janeiro de 2009.
Preço de exercício por ação: $ 22.45.
11 de fevereiro de 2009, a data em que você recebeu uma notificação por escrito de todos os termos desta concessão, é a data da oferta (& # 147; Data da Oferta & # 148;) para essa concessão de opção de estoque. Você tem sessenta (60) dias após a Data da Oferta para aceitar essa concessão de opção de estoque, assinando e devolvendo a "Aceitação" # 148; Formulário para a Cytec Industries Inc., Departamento de Compensação, Sede Corporativa dos EUA em Garret Mt. Se você não aceita expressamente essa concessão de opção de compra no prazo de sessenta (60) dias da Data da Oferta (até 13 de abril de 2009), a subvenção será considerada como "não qualificada" de acordo com a legislação tributária belga e as opções de compra de ações serão tributáveis sobre o ganho de capital a taxas normais de imposto belgas no momento do exercício. Somente para fins fiscais belgas, a opção será considerada como sendo concedida no 60º dia após a Data da Oferta se você devolver o Formulário de Aceitação assinado dentro de 60 dias da Data da Oferta.
Caro Colaborador:
Como funcionário-chave da Cytec Industries Inc. (The & # 147; Company & # 148;), ou de uma subsidiária da Companhia, você foi concedido pelo Comitê de Remuneração e Gestão (o & # 147; Comitê & # 148; ) do Conselho de Administração da Companhia, uma opção de compra de ações não qualificada para comprar não mais que o número agregado de ações ordinárias da Companhia, valor nominal de US $ 0,01 por ação (& # 147; Stock Comum & # 148 ;) estabelecido acima no preço de exercício por ação estabelecido acima, tudo sujeito aos termos e condições deste documento e do Prêmio de ações de 1993 da Companhia e do Plano de Incentivo de 1993, conforme alterado (o & # 147; Plano & # 148; ). Uma cópia do Plano, sob a qual esta opção é concedida a você, estará disponível para você, mediante solicitação, contatando o abaixo-assinado.
A data de concessão desta opção é a data desta carta, que é a data em que o Comitê votou em conceder esta opção, embora você tenha sessenta (60) dias a partir da Data da Oferta para aceitar expressamente a opção .. O por ação O preço de exercício acima estabelecido é igual ao preço de mercado de fechamento das ações ordinárias da Cytec na NYSE na data da concessão.
Após a recepção pela Companhia da notificação de exercício da opção na forma prescrita de tempos em tempos pelo Comitê, e após o recebimento do preço de exercício por ação multiplicado pelo número de ações compradas de acordo com esse exercício, a Companhia causará uma certificado ou certificados para tais ações, então comprado para ser entregue à pessoa com direito a ele.
Certas restrições em relação à opção incluem, mas não estão limitadas a, o seguinte:
(1) Esta opção deve ser exercida se e na medida do exercício exercida, o mais tardar dez anos após a data da concessão, e somente (exceto nos casos previstos nos parágrafos (5) e (6) abaixo) se você for então um empregado da Companhia ou de uma empresa que, na data do exercício, seja uma subsidiária ou afiliada (conforme definido no Prêmio de ações de 1993 da Companhia e no Plano de Incentivo, conforme alterado (The & # 147; Plan & # 148;) ) da empresa.
(2) Esta opção deve ser adquirida e ser exercida em parcelas acumuladas durante um período de três anos, da seguinte forma: na medida do não mais de um terço do número de ações sujeito ao presente, em qualquer momento após o vencimento do primeiro ano do termo deste; na medida de não mais de um terço adicional dessas ações, em qualquer momento após o vencimento do segundo ano desse prazo; e na extensão do restante dessas ações, em qualquer momento após o vencimento do terceiro ano desse prazo; desde que, conforme especificado na Seção 7 do Plano, esta concessão seja imediatamente exercida integralmente após uma Mudança de Controle (conforme definido no Plano).
(3) Esta opção não é transferível senão por vontade ou pelas leis de descendência e distribuição ou, se permitido de acordo com a Regra 16b-3 ao abrigo do Securities Exchange Act de 1934, de acordo com um pedido de relações domésticas qualificado conforme definido no Internal Código da Receita e pode ser exercido durante a sua vida, somente por você ou seu tutor ou representante legal; Contudo, após qualquer transferência, esta opção só poderá ser exercida pelo cessionário na medida em que seja exercida por você se não tivesse sido transferida. Não obstante a sentença anterior, você pode transferir esta opção, no todo ou em parte, para (i) seu cônjuge, (ii) seu filho ou filhos, (iii) seu neto ou netos ou (iv) um fideicomisso para qualquer um dos itens acima ; desde que a transferência esteja sujeita a todos os termos do Plano e esta carta de concessão e, além disso, (A) a opção transferida não pode ser retransferida, exceto para você, (B) você continua responsável por todos os impostos retidos na fonte a pagar em conta desta opção, (C) a Companhia poderá colocar restrições de transferência em relação a quaisquer ações de ações ordinárias emitidas para um cessionário após o exercício desta opção, a fim de assegurar o cumprimento da Lei de Valores Mobiliários de 1933, conforme alterada, (D) você dá aviso notificação por escrito da transferência para o Secretário do Comitê, incluindo nome, endereço, identificação fiscal número e data de nascimento do cessionário, número de ações sujeitas à transferência e outras informações que a Companhia possa exigir e (E) esta opção poderá ser exercida pelo cessionário somente na medida em que seja exercível por você se não foi tão transferido.
(4) Em caso de rescisão do seu emprego, esta opção, na medida em que não tenha sido exercida, deve encerrar-se imediatamente, a menos que a rescisão do contrato seja feita por motivo descrito no parágrafo (5) ou (6) abaixo, em caso seja aplicável o disposto nos parágrafos (5) ou (6) a seguir, conforme o caso.
(5) No caso de o seu emprego com a Companhia ou uma subsidiária da Companhia rescindir por sua (i) morte, (ii) deficiência ou (iii) aposentadoria em ou após o seu 55º aniversário com dez ou mais anos contínuos de serviço ou, se não contínuo, dez ou mais anos de serviço combinado conforme determinado no critério do Vice-Presidente de Recursos Humanos da Companhia e a data de rescisão é de oito meses ou mais após a data de concessão desta opção , esta opção pode ser exercida por você, sua propriedade, qualquer cessionário de acordo com o parágrafo 3 acima, ou qualquer pessoa que adquira o direito de exercer essa concessão em razão de sua morte, até um ano após a última data em que as opções ou SARs concedidas para você pela empresa, que não são.
posteriormente cancelado, tornar-se totalmente exercível (sujeito às disposições de exercício de parcelamento do parágrafo 2, acima), mas não após dez anos a partir da data da concessão.
(6) No caso de a Companhia ou uma subsidiária da Companhia encerrar seu emprego (exceto por desonestidade ou outra causa válida, caso em que a concessão expira), você poderá exercer essa opção a qualquer momento no prazo de um ano após essa rescisão , mas não após dez anos a partir da data de concessão, na medida do número de ações que você exerceu na data desse encerramento do seu emprego.
(7) A Companhia, com a aprovação de um funcionário, pode, a qualquer momento e sem motivo, suspender a capacidade de exercício desta opção se tiver conhecimento de informações que indicam que pode haver motivos para rescindir seu emprego por desonestidade ou outro bem causa. Se, após a conclusão da investigação, a Companhia determinar que não descobriu motivos para rescindir seu emprego por desonestidade ou outra causa boa, a suspensão será encerrada.
(8) Nada nesta concessão deve conferir a você qualquer direito de continuar no emprego da Companhia ou de qualquer das suas subsidiárias ou afiliadas ou interferir de qualquer forma com o direito da Companhia ou de qualquer subsidiária ou afiliado de rescindir seu emprego em qualquer Tempo.
(9) Sujeito a tais limitações, se houver, conforme o Comitê possa estabelecer, você pode satisfazer suas obrigações federais e estaduais de retenção de imposto de renda resultantes do exercício desta opção, solicitando à Companhia que reteve as ações ordinárias com mercado justo valor igual às obrigações retido na fonte. Para evitar ações fracionadas, o número de ações retido será arredondado para a parcela total mais próxima, com o valor da fração, sendo mantida como retenção opcional adicional.
O seu exercício desta opção, no todo ou em parte, constitui o seu acordo (i) pagar a Companhia prontamente, a pedido, a qualquer imposto retido na fonte devido no exercício desta concessão, (ii) que a Companhia, suas subsidiárias e as afiliadas podem deduzir um valor igual a tais impostos retidos na fonte de quaisquer valores devidos a você pela Companhia e / ou qualquer uma dessas subsidiárias ou afiliadas e (iii) que a Companhia possa reter de você ações ordinárias até a retenção na fonte ter sido paga .
A Companhia reserva-se o direito de exigir que esta opção seja exercida somente nos Estados Unidos e exigir que os certificados de ações que você possa ser emitidos após esse exercício sejam entregues somente nos Estados Unidos para você ou para a pessoa que esteja devidamente autorizada por você.
Antes do primeiro momento em que essa opção pode ser exercida por você, a Companhia entregará a você um prospecto que atenda aos requisitos da Lei de Valores Mobiliários de 1933, conforme alterada, e que descreve ainda mais o Plano e as opções outorgadas no mesmo.
Em nenhum caso, a concessão desta opção para você ser considerada, direta ou indiretamente, uma recomendação da Companhia que você, em qualquer momento, exerça essa opção.
Esta concessão e o exercício desta opção estão sujeitos aos termos e condições deste e do Plano. Uma cópia do Plano, sob a qual esta opção é concedida a você, estará disponível para você, mediante solicitação, contatando o abaixo-assinado. No caso de qualquer conflito entre os termos desta opção e as disposições do Plano, as disposições do Plano devem reger.
Aviso de concessão de opção de compra de ações.
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Descrição do documento.
AVISO DE CONCESSÃO DE OPÇÃO DE STOCK Este Aviso de Concessão de Opção de Compra de ações (o "Acordo") é efetuado em [DATA], ENTRE: [O NOME DA SUA EMPRESA] (a "Corporação"), uma corporação organizada e existente de acordo com as leis da [Estado / Província] de [ESTADO / PROVÍNCIA], com a sua sede localizada em: [SEU ENDEREÇO COMPLETO] E: [SEGUNDO NOME DO PARCEIRO] (o "Opcional"), um indivíduo com o endereço principal localizado em: [ ENDEREÇO COMPLETO] É dado conhecimento da seguinte outorga de opção (a "Opção") para comprar ações da Stock Comum de [NOME DA SUA EMPRESA] (a "Corporação"): Opção: [INDIVÍDUO NA.
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O que é um "Grant"
Uma concessão é a emissão de um prêmio, como uma opção de compra de ações, para funcionários-chave de acordo com um plano de ações. Uma opção de compra de ações concede ao empregado o direito de comprar um certo número de ações das ações da empresa a um preço predeterminado. Este preço é chamado de preço da subvenção. Geralmente, existe um período de espera antes que um funcionário possa exercer essas opções de compra de ações.
BREAKING 'Grant'
Um subsídio é oferecido apenas aos funcionários depois de trabalharem na empresa por um período de tempo definido. Comprar uma opção de estoque também é conhecido como exercício. Para obter mais detalhes sobre bolsas de opções de ações e dicas sobre como determinar o melhor momento para se exercitar, leia CNN Money "Planos de opções de ações para funcionários".
Por que comprar subsídio de opção de compra?
Do ponto de vista do empregador, a idéia de concessões de opções de ações é dar aos funcionários o incentivo para alinhar seus interesses com os acionistas. No passado, no entanto, algumas bolsas de opções de ações foram definidas em níveis tão baixos que os executivos acabaram se enriquecendo, não os acionistas.
Do ponto de vista do empregado, uma outorga de opção de compra de ações é uma oportunidade de comprar ações na empresa em que ele trabalha a um preço mais baixo. Normalmente, o preço da subvenção é definido como o preço de mercado no momento em que a bolsa é oferecida. É aconselhável que um empregado compre uma opção de compra de ações se o preço de mercado do estoque aumentar em valor: o preço da concessão ainda é o mesmo, de modo que o empregado está comprando ações a um preço inferior ao valor de mercado.
Subvenções de opção de compra qualificadas versus não qualificadas.
Subsídios de opção de estoque não qualificados (NSO). Eles podem ser transferidos para uma criança ou uma instituição de caridade, de acordo com as políticas específicas da empresa. Os subsídios de opção de compra de ações não qualificados são dedutíveis de impostos pela empresa que os fornece. Uma vez que a concessão é fornecida a um preço específico, que geralmente é inferior ao valor de mercado das ações da empresa, os funcionários que optam por aproveitar esta oportunidade pagam imposto de renda sobre a diferença entre esses dois preços aquando da compra. É importante notar que os funcionários não estão sujeitos a impostos quando a opção está disponível para eles; Em vez disso, eles apenas pagam impostos quando compram uma opção de compra de ações.
Para uma discriminação sobre o que determina uma opção de estoque não qualificada e como é tributada, leia Opções de ações não qualificadas.
Uma concessão de opção de compra de ações qualificada, também conhecida como opção de opção de incentivo (ISO), é elegível para um tratamento fiscal especial: você não precisa pagar imposto de renda quando compra uma opção e, em vez disso, paga imposto sobre ganhos de capital quando vende a opção, ou impostos sobre os lucros obtidos com a opção de compra de ações. No entanto, a concessão pode não ser fornecida a um preço inferior ao valor de mercado, pois as opções não qualificadas são. Além disso, esse tipo de concessão é mais arriscado, pois o empregado deve manter a opção por um longo período de tempo para se qualificar para este tratamento tributário. Este tipo de concessão é geralmente reservado para funcionários de nível superior, e a empresa não pode cancelar a concessão como uma dedução fiscal. ISOs não podem ser transferidos para outra pessoa ou entidade, a não ser por meio de um testamento.
Para saber mais sobre como os ISOs funcionam e como eles são tributados, leia Introdução às opções de ações de incentivo.
Para obter um guia sobre os dois tipos de opções de ações e como lidar com cada um, leia as melhores estratégias para gerenciar suas opções de estoque.
Formulário de carta de outorga de opção de compra de ações para diretores não-funcionários.
Contrato de opção.
Este Contrato de Opção envolve.
PLC SYSTEMS INC.
Título: Formulário de carta de subsídio de opção de compra de ações para diretores não empregados.
Setor de equipamentos e suprimentos médicos: saúde.
Formulário de carta de subsídio de opção de compra de ações para diretores não empregados.
Tenho o prazer de avisá-lo de que a PLC Systems Inc. (a & # 8220; Companhia & # 8221;) tem, nesta data, de acordo com o Plano de Incentivo de Ações de 2005 (o & # 8220; Plano & # 8221;), concedeu-lhe um opção de ações não estatutária para comprar ações ordinárias, sem valor nominal por ação, da Companhia, a um preço de $ por ação.
Além dos termos do Plano, os seguintes termos e condições são aplicáveis com relação a esta opção e sua assinatura abaixo deve constituir seu reconhecimento e aceitação do mesmo:
1. Esta opção não pode ser transferida sob nenhuma circunstância, exceto por força da lei.
2. O preço pelo qual esta opção pode ser exercida será de $ por ação.
3. Esta opção está sujeita aos seguintes termos:
(a) Se o seu serviço como Diretor da Empresa rescindir por qualquer motivo que não seja morte ou invalidez (conforme definido no Código da Receita Federal de 1986, conforme alterado (o & # 8220; Código & # 8221;)), todas as opções não exercidas deve encerrar 90 dias após a data dessa rescisão (mas em nenhum caso após 10 anos a partir da data da concessão); desde que, a partir da data dessa rescisão por qualquer motivo que não seja morte ou invalidez, você tenha sido Diretor da Companhia continuamente durante pelo menos os cinco anos anteriores a essa data, então todos os seus as opções não exercidas devem, em vez disso, rescindir 3 anos após a data dessa rescisão (mas em nenhum caso após 10 anos a partir da data da concessão), e (ii) esta opção deve ser exercida somente na medida em que você tenha direito a exercer essa opção no a data desse término.
(b) Se o seu serviço de Diretor da Companhia rescindir como resultado de sua morte, as suas opções pendentes exercíveis por você na data de sua morte podem ser exercidas por sua propriedade até um ano a partir da data da sua morte ( mas em nenhum caso após 10 anos a partir da data da concessão), desde que essa opção seja exerçável somente na medida em que essa opção tenha sido exercida por você na data do seu falecimento.
(c) Se o seu serviço de Diretor da Companhia rescindir como resultado de sua invalidez (conforme definido no Código), as opções pendentes exercíveis por.
você na data de tal rescisão pode ser exercido até um ano a partir da data desse término (mas.
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Direitos autorais e cópia; 2018 RPCD Holdings LLC. Todos os direitos reservados.
E-1 para Executivos Sujeitos a 16 (b)
28 de janeiro de 2009.
Preço de exercício por ação: $ 22.45.
11 de fevereiro de 2009, a data em que você recebeu uma notificação por escrito de todos os termos desta concessão, é a data da oferta (& # 147; Data da Oferta & # 148;) para essa concessão de opção de estoque. Você tem sessenta (60) dias após a Data da Oferta para aceitar essa concessão de opção de estoque, assinando e devolvendo a "Aceitação" # 148; Formulário para a Cytec Industries Inc., Departamento de Compensação, Sede Corporativa dos EUA em Garret Mt. Se você não aceita expressamente essa concessão de opção de compra no prazo de sessenta (60) dias da Data da Oferta (até 13 de abril de 2009), a subvenção será considerada como "não qualificada" de acordo com a legislação tributária belga e as opções de compra de ações serão tributáveis sobre o ganho de capital a taxas normais de imposto belgas no momento do exercício. Somente para fins fiscais belgas, a opção será considerada como sendo concedida no 60º dia após a Data da Oferta se você devolver o Formulário de Aceitação assinado dentro de 60 dias da Data da Oferta.
Caro Colaborador:
Como funcionário-chave da Cytec Industries Inc. (The & # 147; Company & # 148;), ou de uma subsidiária da Companhia, você foi concedido pelo Comitê de Remuneração e Gestão (o & # 147; Comitê & # 148; ) do Conselho de Administração da Companhia, uma opção de compra de ações não qualificada para comprar não mais que o número agregado de ações ordinárias da Companhia, valor nominal de US $ 0,01 por ação (& # 147; Stock Comum & # 148 ;) estabelecido acima no preço de exercício por ação estabelecido acima, tudo sujeito aos termos e condições deste documento e do Prêmio de ações de 1993 da Companhia e do Plano de Incentivo de 1993, conforme alterado (o & # 147; Plano & # 148; ). Uma cópia do Plano, sob a qual esta opção é concedida a você, estará disponível para você, mediante solicitação, contatando o abaixo-assinado.
A data de concessão desta opção é a data desta carta, que é a data em que o Comitê votou em conceder esta opção, embora você tenha sessenta (60) dias a partir da Data da Oferta para aceitar expressamente a opção .. O por ação O preço de exercício acima estabelecido é igual ao preço de mercado de fechamento das ações ordinárias da Cytec na NYSE na data da concessão.
Após a recepção pela Companhia da notificação de exercício da opção na forma prescrita de tempos em tempos pelo Comitê, e após o recebimento do preço de exercício por ação multiplicado pelo número de ações compradas de acordo com esse exercício, a Companhia causará uma certificado ou certificados para tais ações, então comprado para ser entregue à pessoa com direito a ele.
Certas restrições em relação à opção incluem, mas não estão limitadas a, o seguinte:
(1) Esta opção deve ser exercida se e na medida do exercício exercida, o mais tardar dez anos após a data da concessão, e somente (exceto nos casos previstos nos parágrafos (5) e (6) abaixo) se você for então um empregado da Companhia ou de uma empresa que, na data do exercício, seja uma subsidiária ou afiliada (conforme definido no Prêmio de ações de 1993 da Companhia e no Plano de Incentivo, conforme alterado (The & # 147; Plan & # 148;) ) da empresa.
(2) Esta opção deve ser adquirida e ser exercida em parcelas acumuladas durante um período de três anos, da seguinte forma: na medida do não mais de um terço do número de ações sujeito ao presente, em qualquer momento após o vencimento do primeiro ano do termo deste; na medida de não mais de um terço adicional dessas ações, em qualquer momento após o vencimento do segundo ano desse prazo; e na extensão do restante dessas ações, em qualquer momento após o vencimento do terceiro ano desse prazo; desde que, conforme especificado na Seção 7 do Plano, esta concessão seja imediatamente exercida integralmente após uma Mudança de Controle (conforme definido no Plano).
(3) Esta opção não é transferível senão por vontade ou pelas leis de descendência e distribuição ou, se permitido de acordo com a Regra 16b-3 ao abrigo do Securities Exchange Act de 1934, de acordo com um pedido de relações domésticas qualificado conforme definido no Internal Código da Receita e pode ser exercido durante a sua vida, somente por você ou seu tutor ou representante legal; Contudo, após qualquer transferência, esta opção só poderá ser exercida pelo cessionário na medida em que seja exercida por você se não tivesse sido transferida. Não obstante a sentença anterior, você pode transferir esta opção, no todo ou em parte, para (i) seu cônjuge, (ii) seu filho ou filhos, (iii) seu neto ou netos ou (iv) um fideicomisso para qualquer um dos itens acima ; desde que a transferência esteja sujeita a todos os termos do Plano e esta carta de concessão e, além disso, (A) a opção transferida não pode ser retransferida, exceto para você, (B) você continua responsável por todos os impostos retidos na fonte a pagar em conta desta opção, (C) a Companhia poderá colocar restrições de transferência em relação a quaisquer ações de ações ordinárias emitidas para um cessionário após o exercício desta opção, a fim de assegurar o cumprimento da Lei de Valores Mobiliários de 1933, conforme alterada, (D) você dá aviso notificação por escrito da transferência para o Secretário do Comitê, incluindo nome, endereço, identificação fiscal número e data de nascimento do cessionário, número de ações sujeitas à transferência e outras informações que a Companhia possa exigir e (E) esta opção poderá ser exercida pelo cessionário somente na medida em que seja exercível por você se não foi tão transferido.
(4) Em caso de rescisão do seu emprego, esta opção, na medida em que não tenha sido exercida, deve encerrar-se imediatamente, a menos que a rescisão do contrato seja feita por motivo descrito no parágrafo (5) ou (6) abaixo, em caso seja aplicável o disposto nos parágrafos (5) ou (6) a seguir, conforme o caso.
(5) No caso de o seu emprego com a Companhia ou uma subsidiária da Companhia rescindir por sua (i) morte, (ii) deficiência ou (iii) aposentadoria em ou após o seu 55º aniversário com dez ou mais anos contínuos de serviço ou, se não contínuo, dez ou mais anos de serviço combinado conforme determinado no critério do Vice-Presidente de Recursos Humanos da Companhia e a data de rescisão é de oito meses ou mais após a data de concessão desta opção , esta opção pode ser exercida por você, sua propriedade, qualquer cessionário de acordo com o parágrafo 3 acima, ou qualquer pessoa que adquira o direito de exercer essa concessão em razão de sua morte, até um ano após a última data em que as opções ou SARs concedidas para você pela empresa, que não são.
posteriormente cancelado, tornar-se totalmente exercível (sujeito às disposições de exercício de parcelamento do parágrafo 2, acima), mas não após dez anos a partir da data da concessão.
(6) No caso de a Companhia ou uma subsidiária da Companhia encerrar seu emprego (exceto por desonestidade ou outra causa válida, caso em que a concessão expira), você poderá exercer essa opção a qualquer momento no prazo de um ano após essa rescisão , mas não após dez anos a partir da data de concessão, na medida do número de ações que você exerceu na data desse encerramento do seu emprego.
(7) A Companhia, com a aprovação de um funcionário, pode, a qualquer momento e sem motivo, suspender a capacidade de exercício desta opção se tiver conhecimento de informações que indicam que pode haver motivos para rescindir seu emprego por desonestidade ou outro bem causa. Se, após a conclusão da investigação, a Companhia determinar que não descobriu motivos para rescindir seu emprego por desonestidade ou outra causa boa, a suspensão será encerrada.
(8) Nada nesta concessão deve conferir a você qualquer direito de continuar no emprego da Companhia ou de qualquer das suas subsidiárias ou afiliadas ou interferir de qualquer forma com o direito da Companhia ou de qualquer subsidiária ou afiliado de rescindir seu emprego em qualquer Tempo.
(9) Sujeito a tais limitações, se houver, conforme o Comitê possa estabelecer, você pode satisfazer suas obrigações federais e estaduais de retenção de imposto de renda resultantes do exercício desta opção, solicitando à Companhia que reteve as ações ordinárias com mercado justo valor igual às obrigações retido na fonte. Para evitar ações fracionadas, o número de ações retido será arredondado para a parcela total mais próxima, com o valor da fração, sendo mantida como retenção opcional adicional.
O seu exercício desta opção, no todo ou em parte, constitui o seu acordo (i) pagar a Companhia prontamente, a pedido, a qualquer imposto retido na fonte devido no exercício desta concessão, (ii) que a Companhia, suas subsidiárias e as afiliadas podem deduzir um valor igual a tais impostos retidos na fonte de quaisquer valores devidos a você pela Companhia e / ou qualquer uma dessas subsidiárias ou afiliadas e (iii) que a Companhia possa reter de você ações ordinárias até a retenção na fonte ter sido paga .
A Companhia reserva-se o direito de exigir que esta opção seja exercida somente nos Estados Unidos e exigir que os certificados de ações que você possa ser emitidos após esse exercício sejam entregues somente nos Estados Unidos para você ou para a pessoa que esteja devidamente autorizada por você.
Antes do primeiro momento em que essa opção pode ser exercida por você, a Companhia entregará a você um prospecto que atenda aos requisitos da Lei de Valores Mobiliários de 1933, conforme alterada, e que descreve ainda mais o Plano e as opções outorgadas no mesmo.
Em nenhum caso, a concessão desta opção para você ser considerada, direta ou indiretamente, uma recomendação da Companhia que você, em qualquer momento, exerça essa opção.
Esta concessão e o exercício desta opção estão sujeitos aos termos e condições deste e do Plano. Uma cópia do Plano, sob a qual esta opção é concedida a você, estará disponível para você, mediante solicitação, contatando o abaixo-assinado. No caso de qualquer conflito entre os termos desta opção e as disposições do Plano, as disposições do Plano devem reger.
Aviso de concessão de opção de compra de ações.
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Descrição do documento.
AVISO DE CONCESSÃO DE OPÇÃO DE STOCK Este Aviso de Concessão de Opção de Compra de ações (o "Acordo") é efetuado em [DATA], ENTRE: [O NOME DA SUA EMPRESA] (a "Corporação"), uma corporação organizada e existente de acordo com as leis da [Estado / Província] de [ESTADO / PROVÍNCIA], com a sua sede localizada em: [SEU ENDEREÇO COMPLETO] E: [SEGUNDO NOME DO PARCEIRO] (o "Opcional"), um indivíduo com o endereço principal localizado em: [ ENDEREÇO COMPLETO] É dado conhecimento da seguinte outorga de opção (a "Opção") para comprar ações da Stock Comum de [NOME DA SUA EMPRESA] (a "Corporação"): Opção: [INDIVÍDUO NA.
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O que é um "Grant"
Uma concessão é a emissão de um prêmio, como uma opção de compra de ações, para funcionários-chave de acordo com um plano de ações. Uma opção de compra de ações concede ao empregado o direito de comprar um certo número de ações das ações da empresa a um preço predeterminado. Este preço é chamado de preço da subvenção. Geralmente, existe um período de espera antes que um funcionário possa exercer essas opções de compra de ações.
BREAKING 'Grant'
Um subsídio é oferecido apenas aos funcionários depois de trabalharem na empresa por um período de tempo definido. Comprar uma opção de estoque também é conhecido como exercício. Para obter mais detalhes sobre bolsas de opções de ações e dicas sobre como determinar o melhor momento para se exercitar, leia CNN Money "Planos de opções de ações para funcionários".
Por que comprar subsídio de opção de compra?
Do ponto de vista do empregador, a idéia de concessões de opções de ações é dar aos funcionários o incentivo para alinhar seus interesses com os acionistas. No passado, no entanto, algumas bolsas de opções de ações foram definidas em níveis tão baixos que os executivos acabaram se enriquecendo, não os acionistas.
Do ponto de vista do empregado, uma outorga de opção de compra de ações é uma oportunidade de comprar ações na empresa em que ele trabalha a um preço mais baixo. Normalmente, o preço da subvenção é definido como o preço de mercado no momento em que a bolsa é oferecida. É aconselhável que um empregado compre uma opção de compra de ações se o preço de mercado do estoque aumentar em valor: o preço da concessão ainda é o mesmo, de modo que o empregado está comprando ações a um preço inferior ao valor de mercado.
Subvenções de opção de compra qualificadas versus não qualificadas.
Subsídios de opção de estoque não qualificados (NSO). Eles podem ser transferidos para uma criança ou uma instituição de caridade, de acordo com as políticas específicas da empresa. Os subsídios de opção de compra de ações não qualificados são dedutíveis de impostos pela empresa que os fornece. Uma vez que a concessão é fornecida a um preço específico, que geralmente é inferior ao valor de mercado das ações da empresa, os funcionários que optam por aproveitar esta oportunidade pagam imposto de renda sobre a diferença entre esses dois preços aquando da compra. É importante notar que os funcionários não estão sujeitos a impostos quando a opção está disponível para eles; Em vez disso, eles apenas pagam impostos quando compram uma opção de compra de ações.
Para uma discriminação sobre o que determina uma opção de estoque não qualificada e como é tributada, leia Opções de ações não qualificadas.
Uma concessão de opção de compra de ações qualificada, também conhecida como opção de opção de incentivo (ISO), é elegível para um tratamento fiscal especial: você não precisa pagar imposto de renda quando compra uma opção e, em vez disso, paga imposto sobre ganhos de capital quando vende a opção, ou impostos sobre os lucros obtidos com a opção de compra de ações. No entanto, a concessão pode não ser fornecida a um preço inferior ao valor de mercado, pois as opções não qualificadas são. Além disso, esse tipo de concessão é mais arriscado, pois o empregado deve manter a opção por um longo período de tempo para se qualificar para este tratamento tributário. Este tipo de concessão é geralmente reservado para funcionários de nível superior, e a empresa não pode cancelar a concessão como uma dedução fiscal. ISOs não podem ser transferidos para outra pessoa ou entidade, a não ser por meio de um testamento.
Para saber mais sobre como os ISOs funcionam e como eles são tributados, leia Introdução às opções de ações de incentivo.
Para obter um guia sobre os dois tipos de opções de ações e como lidar com cada um, leia as melhores estratégias para gerenciar suas opções de estoque.
Formulário de carta de outorga de opção de compra de ações para diretores não-funcionários.
Contrato de opção.
Este Contrato de Opção envolve.
PLC SYSTEMS INC.
Título: Formulário de carta de subsídio de opção de compra de ações para diretores não empregados.
Setor de equipamentos e suprimentos médicos: saúde.
Formulário de carta de subsídio de opção de compra de ações para diretores não empregados.
Tenho o prazer de avisá-lo de que a PLC Systems Inc. (a & # 8220; Companhia & # 8221;) tem, nesta data, de acordo com o Plano de Incentivo de Ações de 2005 (o & # 8220; Plano & # 8221;), concedeu-lhe um opção de ações não estatutária para comprar ações ordinárias, sem valor nominal por ação, da Companhia, a um preço de $ por ação.
Além dos termos do Plano, os seguintes termos e condições são aplicáveis com relação a esta opção e sua assinatura abaixo deve constituir seu reconhecimento e aceitação do mesmo:
1. Esta opção não pode ser transferida sob nenhuma circunstância, exceto por força da lei.
2. O preço pelo qual esta opção pode ser exercida será de $ por ação.
3. Esta opção está sujeita aos seguintes termos:
(a) Se o seu serviço como Diretor da Empresa rescindir por qualquer motivo que não seja morte ou invalidez (conforme definido no Código da Receita Federal de 1986, conforme alterado (o & # 8220; Código & # 8221;)), todas as opções não exercidas deve encerrar 90 dias após a data dessa rescisão (mas em nenhum caso após 10 anos a partir da data da concessão); desde que, a partir da data dessa rescisão por qualquer motivo que não seja morte ou invalidez, você tenha sido Diretor da Companhia continuamente durante pelo menos os cinco anos anteriores a essa data, então todos os seus as opções não exercidas devem, em vez disso, rescindir 3 anos após a data dessa rescisão (mas em nenhum caso após 10 anos a partir da data da concessão), e (ii) esta opção deve ser exercida somente na medida em que você tenha direito a exercer essa opção no a data desse término.
(b) Se o seu serviço de Diretor da Companhia rescindir como resultado de sua morte, as suas opções pendentes exercíveis por você na data de sua morte podem ser exercidas por sua propriedade até um ano a partir da data da sua morte ( mas em nenhum caso após 10 anos a partir da data da concessão), desde que essa opção seja exerçável somente na medida em que essa opção tenha sido exercida por você na data do seu falecimento.
(c) Se o seu serviço de Diretor da Companhia rescindir como resultado de sua invalidez (conforme definido no Código), as opções pendentes exercíveis por.
você na data de tal rescisão pode ser exercido até um ano a partir da data desse término (mas.
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